MASAK Düzenlemesiyle 200 Bin TL ve Üzerindeki İşlemlerde Şeffaflık Artacak

Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı Mali Suçları Araştırma Kurulu’nun (MASAK) hazırladığı yeni tebliğ yürürlüğe girmeye hazırlanıyor. Bu kapsamda, 1 Ocak 2026 tarihinden itibaren 200 bin TL ve üzeri EFT, havale ve nakit işlemlerinde işlem yapan kişilerden paranın kaynağı ve transferin nedenine ilişkin bilgiler talep edilecek.

Yeni düzenleme, halk arasında sıkça gündeme gelen yüksek tutarlı para hareketlerinin takibini kolaylaştırmayı amaçlıyor. 200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki işlemlerde, işlemin mahiyetini beyan etmek zorunlu hale gelirken, 2 milyon TL’yi aşan tutarlarda ise “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulması gerekecek. Ayrıca, 20 milyon TL ve üzerindeki işlemlerde ise bu formun detaylı bilgilerle birlikte hazırlanması ve dayanak belgeleriyle desteklenmesi şart olacak.

Düzenlemenin Amacı ve Uygulama Çerçevesi

MASAK’tan yapılan açıklamada, söz konusu düzenlemenin ana hedefinin kayıt dışı ekonomi ile mücadele etmek, yüksek tutarlı para hareketlerinin izlenebilirliğini güçlendirmek ve finansal sistemde şeffaflığı artırmak olduğu ifade edildi. Bu uygulama, uluslararası mali şeffaflık standartlarını benimseyen Mali Eylem Görev Gücü’nün (FATF) ilkeleri doğrultusunda hazırlandı.

FATF üyesi ülkelerde uygulanan yöntemler göz önünde bulundurularak, risk bazlı analizler, Ulusal Risk Değerlendirmesi Raporu ve ülke örnekleri dikkate alınmak suretiyle genel tebliğ taslağı oluşturuldu. Bu sayede, büyük tutarlı işlemlerin izlenebilirliği ve denetimi artırılmaya çalışılıyor.

Uygulama ve Beyan Seçenekleri

Bankalar ve finansal kuruluşlar, işlem türüne göre müşterilere çeşitli beyan seçenekleri sunacak. Para transferleri sırasında “bireysel ödeme” gibi genel ifadeler seçilirse, en az 20 karakterden oluşan detaylı açıklamaların yapılması zorunlu olacak. Aynı zamanda, ödeme ve elektronik para kuruluşlarının sunacağı başlıklar arasında; gayrimenkul alım ödemeleri, motorlu taşıt alımları, borç verme veya ödeme işlemleri, hediye ve bağışlar, vergi ve harç ödemeleri, tazminat ve sigorta ödemeleri, avukatlık ve danışmanlık ücretleri, sağlık ödemeleri, kripto ve dijital varlık işlemleri, şans oyunları ve bahis ödemeleri ile eğlence ve sosyal medya ödemeleri bulunuyor.

Bu başlıklara uyum sağlayamayan işlemler için “diğer” seçeneğinin işaretlenmesi ve açıklama girilmesi gerekecek. Ayrıca, kamu kurumlarının işlemleri, bankaların kendi aralarındaki transferleri veya ATM üzerinden gerçekleştirilen düşük tutarlı işlemler uygulama dışında tutulacak.

Yürürlüğe Giriş ve Sonuç

Bu yeni düzenlemenin 1 Ocak 2026 itibarıyla resmi olarak yürürlüğe girmesi planlanıyor. Bu uygulama ile beraber, yüksek tutarlı para hareketlerinin daha şeffaf ve denetlenebilir hale getirilmesi hedefleniyor, böylece finansal suçların önüne geçilmesi amaçlanıyor.